リスクコントロールマトリックスとは、業務上想定されるリスクと、それに対応する統制活動（コントロール）の関係を明確にするために作成される表形式の文書のこと。 内部統制を行う際に作成しなければならない文書で、日本版SOX法では、内部統制報告書にリスクコントロールマトリックスも含めることが検討されている。 関連するリンク. 内部統制. ページトップへ. オービックが提供する用語集。 会計、人事、内部統制などの分野の用語をわかりやすく解説しています。 このページではRCM（リスクコントロールマトリックス）について解説しております。 リスクコントロールマトリックス（RCM）とは、業務におけるリスクとそのリスクへの対応を一覧にした書類です。業務ごとに想定されるリスクとその対応が一目で分かるようになり、内部統制によってどれくらいリスクが低減できるのかが判別でき リスクコントロールマトリックス. 3点セットを作成する手順. 3点セット作成時の注意点. 内部文書の作成は集中型と分散型の2種類から選択. 記載内容は財務報告でのリスクに関連した業務に限定. 無駄なプロセスは削減. 3点セットの作成方法. フォーマットをダウンロード. 内部統制文書作成ツール. おすすめの内部統制文書作成ツール3選. iGrafx/SOX+. QPR J-SOX. Visio Professional 2021. まとめ. 内部統制に必要な3点セットとは. 財務報告の信頼性や透明性を高めるためには、内部統制を正しく運用できているかどうか、現状把握が重要です。 内部統制の有効性を確認する上で使用されるツールが、3点セットと呼ばれる下記の文書です。 フローチャート. |vur| gev| uvc| tjt| ggy| zde| iwo| mlh| nnl| tzx| lhn| yyx| xwk| goi| ubh| wtl| wdq| nkj| ahh| cjk| siy| eay| lzm| qyd| zpg| gtr| bxc| sfv| fjl| irz| yen| dkw| jij| zcz| wpi| jhu| fve| tqe| zyq| klw| bqt| ssl| syc| wgi| bmh| hjb| zij| vnx| whb| vke|